Caso B410: MP expone esquema de fraude liderado por notario con empresas ficticias

El Ministerio Público (MP) ha desmantelado un presunto esquema de defraudación fiscal liderado por el notario David Francisco Barrera Maldonado, quien, según las investigaciones, habría utilizado a amas de casa como accionistas ficticias en la creación de empresas fantasmas. Estas empresas emitían facturas simuladas con el objetivo de evadir impuestos y, posiblemente, facilitar el lavado de dinero.

En conferencia de prensa, el fiscal de Delitos Económicos, Mario Pérez Zapeta, detalló el modus operandi del caso, que incluye la captación de 22 mujeres, en su mayoría amas de casa, a quienes Barrera Maldonado ofreció apoyo económico a cambio de sus datos personales. Estos datos fueron utilizados fraudulentamente para registrar sociedades anónimas ante la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT).

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Caso B410: Estructura del fraude

El esquema operó entre noviembre y diciembre de 2023 en la colonia Tesoro Bambi, zona 2 de Mixco. Las empresas ficticias, cuyos accionistas iniciales eran amas de casa, eran posteriormente “vendidas” a compradores interesados, principalmente para emitir facturas que oscilaban entre Q1,000 y Q29,000. Este rango permitía evitar la bancarización de las transacciones, dificultando su rastreo.

El precio de venta por cada sociedad anónima se pactaba en Q13,000, según la fiscalía, y el notario cobraba una renta adicional de Q1,575 por registrar su domicilio como sede fiscal de las empresas, aunque esta dirección resultó inexistente.

Conferencia de prensa:

Nexo con entidades gubernamentales

La investigación reveló que al menos 9 empresas del grupo B410 prestaron servicios a 13 instituciones gubernamentales entre 2021 y 2024, pese a no contar con infraestructura ni personal operativo. Los allanamientos realizados en septiembre de 2024 permitieron incautar un teléfono móvil con registros bancarios que muestran transacciones por un total de Q723,671.19, vinculadas a la venta de sociedades ficticias.

Entre los compradores también figuran firmas legales y particulares, quienes habrían utilizado estas empresas para evadir impuestos o justificar ingresos irregulares.

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Avances y denuncias adicionales

La Contraloría General de Cuentas (CGC) está realizando auditorías especiales sobre contrataciones gubernamentales que involucran a las empresas del caso. Hasta ahora, se han presentado denuncias contra siete funcionarios del Ministerio de Salud por contrataciones irregulares que suman Q7.5 millones.

Además, el MP sigue investigando a 35 personas y 10 sociedades anónimas asociadas al caso B410, mientras la SAT revisa las declaraciones tributarias de Barrera Maldonado y sus colaboradores.